Коммерческий банк привлекает свободные денежные средства, высвобожденные в хозяйственном процессе, и предоставляет их во временное пользование контрагентам, которые нуждаются в дополнительном капитале для осуществления своей хозяйственной деятельности. Таким образом, управление ссудными операциями для банка всегда будет актуальной проблемой в связи с экономической значимостью этих операций. 

В настоящее время внимание вызывает практическая проблема управления ссудными операциями коммерческих банков. Значимость ссудных операций для банка вытекает из определения коммерческого банка как финансового посредника: ссудные операции являются для банка, наряду с приемом денег во вклады, группой операций, составляющих сущность банковской деятельности. 

В основе управления ссудными операциями лежит процесс принятия решений. Рассматривая управление ссудными операциями как процесс, можно выделить его составные элементы:

  1. планирование ссудных операций;
  2. организация осуществления ссудных операций;
  3. контроль за ссудными операциями;
  4. мотивация кредитного персонала;
  5. координирование деятельности структурных подразделений банка, занятых ссудами.

В условиях развития банковской системы коммерческие банки зачастую не имеют тщательно разработанного процесса управления ссудными операциями. Не воспринимая его как целостную систему, банки не решают проблемы, связанные с несовершенством тех или иных составных частей (элементов) этого процесса. 

Среди недостатков составляющих частей процесса управления ссудными операциями, наиболее часто встречающимися, можно отметить следующие:

  • излишняя централизация и децентрализация руководства;
  • завышенная стоимость залога и отсутствие механизма регулирования стоимости залога в соответствии с изменением качества кредита;
  • недостаточный финансовый анализ заемщика;
  • отсутствие эффективного контроля кредитного процесса и другие.

Наличие этих недостатков выливается в слабость кредитного портфеля и его низкое качество, убытки по кредитам, неплатежеспособность и неликвидность банка. Банки могут избежать вышеперечисленных недостатков при условии всесторонней проработки управления ссудами. 

| |1|7|0|38|2011-04-12 00:00:00|62| |0000-00-00 00:00:00|0|0|0000-00-00 00:00:00|2011-04-12 00:00:00|0000-00-00 00:00:00| | |show_title=1 link_titles=0 show_intro=0 show_section=1 link_section=1 show_category=1 link_category=1 show_vote=1 show_author=0 show_create_date=0 show_modify_date=0 show_pdf_icon=0 show_print_icon=0 show_email_icon=0 language=ru-RU keyref=управление ссудными операциями банка readmore=|1|0|11| | |0|4868|robots= author= |119|Классификация банковских ссуд|klssud| |

 

Классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. 

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку скота и птицы, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт).

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.


По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно.
Ссуды с рассрочкой платежа включают:
ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.);
ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется, возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов.
При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом, его ликвидность. 

Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам, и овердрафт по текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные) платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.
Большинство ссуд с рассрочкой платежа являются обеспеченными.

Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного периода.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита.
При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды.
Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.). поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.